1、宏扬丝路精力 共促才能建造——王军局长在第三届“一带一路”税收征管协作论坛上的讲话

　　一是深化推动技能交融，提速税收征管智能化。近年来，咱们不断探究交融大数据技能海量信息发掘快、云核算技能分布式核算功率高、区块链技能安全性好、人工智能技能感知强等技能优势，集聚式使用于才智税务建造。经过将多项先进技能融入税收征管信息系统底层架构、使用渠道、算法规范中，推动税收征管智能化水平大幅跃升。如，咱们在“金税四期”建造进程中，推动云核算、区块链等先进技能深度交互，与系统底层架构深度交融，推动传统IOE架构改造晋级为习惯大数据年代的“全云化”技能架构，完结征管系统海量数据存储和高并发呼应、高牢靠运转、高功用算力、高安全防护，更好服务税收处理系统和处理才能现代化。

　　五是深化推动人才交融，服务税收征管现代化。近年来，咱们大力施行“人才兴税”战略，着力在各范畴、各层级选拔培养战略人才、领军人才、事务标兵、青年才俊，树立人才库，并经过定时会集训练、树立课题小组、展开会集攻坚等方法，会聚各方才智，以跨范畴、跨层级的人才交融，为高质量推动新展开阶段税收现代化供给人才支撑和智力保证。如，在近年来发动的“金税四期”建造中，咱们树立了三十余个专门作业组，聚集数千名信息技能、网络安全、人工智能等范畴的专业人才和税收征管、交税服务等范畴的事务主干，展开会集作业、聚力攻关，建成全国一致的电子发票服务渠道，成功推出全面数字化的电子发票。

　　三是赋能技能立异，继续推动才智税务建造。跟着信息革新浪潮快速展开，税收征管已进入了转型期。我国税务部分正在开发“金税四期”（才智税务），本年年底将根本开发完结。疫情往后，我期望能约请各位同仁来到我国，当面向咱们具体介绍咱们的探究。我国税务部分在本身展开进程中，得到了许多世界安排和各国税务同仁们的协助与支撑。我国税务部分获得的一些效果和探究的一些经历，也应该及时地反馈给咱们、回馈给咱们。期望咱们多沟通、多交融，大力推动税收征管数字化晋级和智能化改造，着力构建智智相连的全球税收处理新格式。

　　2、征管革新不留步 科技强税提质效——党的十八大以来税务部分继续推动税收征管革新总述

　　10年间，税务部分安排税收收入（已扣除出口退税）超越120万亿元，为高质量展开供给了坚实的财力保证。在这背面，是我国税收征管才能的不断增强——从对交税人施行分类分级处理，到树立“信誉＋危险”处理模式，从金税三期上线，到构建全国一致的电子税务局、策划并发动金税四期建造，我国税收征管现代化的水平继续进步，为科学安排收入供给支撑。

　　从金税三期上线、优化到金税四期发动，才智税务建造推动税务法律、服务、监管的理念和方法手法等全方位革新。

　　2016年10月，金税三期工程在全国上线，建成了税收事务处理“大渠道”，处理悉数税收事务服务90%以上，着力打造大数据云渠道，初次完结了税收征管数据的全国会集；

　　2018年，随同国税地税征管体制革新顺畅推动，金税三期国税、地税并库上线作业分批顺畅进行；

　　2019年3月，金税三期全国并库上线，为构建优化高效一致的税收征管系统奠定了坚实的信息化根底；

　　金税三期工程全面推广和优化晋级，推动税收信息化建造迈上新台阶。随同中办、国办印发的《定见》落地，以金税四期建造为首要内容的才智税务建造正式启航，推动税收征管方法从“收税”到“报税”再到“算税”，税收征管流程从“上机”到“上网”再到“上云”，税收征管效能从“经历管税”到“以票控税”再到“以数治税”。

　　3、咬定青山不放松 阔步迈向新征途—党的十八大以来税务部分奋力推动新年代税收现代化总述

　　2016年功用强壮的金税三期系统在全国上线运转；深化施行“互联网+税务”行动计划，先后建成增值税发票新系统、电子税务局等一系列使用系统；对标世界一流策划“金税四期”，保险推动才智税务建造；上线全国一致的电子发票服务渠道，顺畅开出全面数字化的电子发票……一系列才智税务建造效果为税收现代化插上了腾飞的金色翅膀。

　　我国税收信息化建造发端于20世纪80年代初，历经金税一期、金税二期、金税三期建造，从无到有、从小到大、从功用单一到全面掩盖，现在已进入金税四期建造的新阶段，敞开税收处理现代化建造的新征途。

　　20世纪80年代初，我国底层税务部分开端使用微型核算机辅佐作业，用于处理税收计划、核算、管帐等纸质数据，着力进步面对面服务功率。1994年分税制革新后，相继发动金税工程各期建造。其间，金税一期聚集增值税专用发票，安置使用增值税专用发票穿插稽核系统，探究“以票管税”新做法；金税二期聚集增值税发票开票、认证、报税和稽核等，探究施行全链条监管系统，构建增值税“以票管税”新机制；在此根底上，2009年开端施行金税三期，面向税收征管首要事务、作业流程、岗位职责，构建税收征管新系统，并在国税地税征管体制革新之后并库上线，完结原国税地税两套系统流程一致、数据合流和功用晋级。至此，金税工程成为掩盖一切税费品种、支撑税务人员在线事务操作、为交税人供给涉税事项处理事务的信息系统。

　　2021年3月，中办、国办印发《关于进一步深化税收征管革新的定见》，将“才智税务”作为新展开阶段进一步深化税收征管革新的首要着力点。金税四期要点环绕才智税务建造，以发票电子化革新为打破口，以税收大数据为驱动，推动构建全量税费数据多维度、实时化归集、衔接和聚合。

　　一是经过税收数据智能归集和智效处理，完结税务法律进程可控、成果可评、违纪可查、职责可追，推动税务机关从“以票治税”到“以数治税”，完结准确法律和精准监管。

　　二是经过税务数据智能归集和智敏监控，完结交税人缴费人税收危险自我监测、自我辨认、自我应对、自我防备，推动税费服务从被迫遵照到主动遵照，完结依法交税和精密服务。

　　三是经过税务数据智能归集和智能展示，完结金融、海关、市场监管、公安、付出渠道等其他涉税方数据共建、数据同享、数据协同、数据处理，推动相关政府部分依据税收法定职责供给涉税方信息，完结数字政府和税收共治。

　　在当时大数据、云核算、人工智能、移动互联网等现代信息技能得到遍及运用的布景下，才智税务正在改动税收信息化展开使用的运转轨道并逐渐拓宽新的使用场景。

　　一是功用使用“立体化”迭代。金税一期要点聚集增值税发票真伪核对，金税二期则是“由点及线”，聚集增值税专用发票开具、申报、审阅的条线处理，而金税三期则“由线及面”，面向一切税种、一切环节、一切安排构建税收征管新格式。新展开阶段的金税四期，旨在构建政府部分、金融安排、交税人、税务部分之间的多元信息同享，完结涉税危险多维化、全方位、全流程的税收共治。

　　二是处理方法“集约化”转型。传统作业机制更多依靠交税人“发票”或“申报表”等申报数据，而金税四期依据数据驱动，重在推动税务数据多渠道捕获和活动，然后智能感知法律、服务、监管需求并活络主动反响，税收处理方法正从“粗放型”向“集约化”转型。

　　三是征纳联系“交互化”改变。传统税收信息化使用主体是税务部分，因而金税工程出现显着的东西性质，税收征纳联系信息流向是单向的，税务部分更多追求进步税收征管功率。金税四期则以交税人缴费人为中心，以大幅进步税法遵照度和社会满意度为方针构建才智税务，其价值回归为税收数据交互服务。

　　才智税务作为数字政府的有机组成部分，将统筹推动技能交融、事务交融、数据交融，构建高集成功用、高安全功用、高使用效能的才智税务，敞开税收处理现代化建造的新征途。

　　一是更好地饯别“以人民为中心”的展开思维。才智税务旨在大幅进步税法遵照度和社会满意度，下降征纳本钱，其价值意蕴与“以人民为中心”的展开思维彻底符合，才智税务从交税人视角构建交税人缴费人全生命周期行为剖析与服务系统，完结高效智能的精密税费服务，大幅进步社会满意度，满意交税人缴费人的诉求，推动构成精密化、亲民化的税费服务系统。

　　二是更好地完结数字政府的处理方针。数字政府的中心理念在于数据赋能，经过重构政府处理结构，构成“用数据说话、用数据决议计划、用数据处理、用数据立异”的国家处理格式。才智税务便是在深化发票电子化革新，构建发票全范畴、全环节、全要素电子化的根底上，构建超级算量、智能算法、强壮算力的数据驱动系统，推动构成税收征管要素全链条、全场景、全环节的数字化，然后打破部分信息化“横向阻隔”，推动税收数据“纵向耦合”，打造泛在可及、才智快捷、公正普惠的数据处理系统，使税收处理能更好地完结数字政府建造方针。

　　三是更好地饯别协同共治的处理理念。才智税务能有用运用交税人诉求全体画像、数据可视化出现等数字化技能，下沉数据资源，下移处理重心，因而，不只可以构建税收处理纵向协同机制，并且可以在交税人、税务人、决议计划人之间构建数字化综合处理生态系统，推动构建税收大数据协同共建同享横向协同机制，然后进步税收处理全体性、集成性效能。

　　这一年，对标一流策划构成金税四期顶层规划。学习4个世界安排、26个国家（区域）的320多条先进做法，完结金税四期建造的顶层规划，构成推动我国税收征管方法从“收税”到“报税”再到“算税”、征管流程从“上机”到“上网”再到“上云”、征管效能从“经历管税”到“以票管税”再到“以数治税”的才智税务蓝图。

　　一步步革新，印刻年代特征。“咱们曩昔是税务干部带着税票下户‘收税’，到后来交税人送申报表到税务所、办税厅或网上‘报税’，再到2018年个人所得税革新中，税务总局打造自然人税收处理系统（ITS），在个人所得税年度汇算中探究完结数据智能归集、税款主动核算、推送承认申报的主动‘算税’，这便是税收征管现代化展开的进程。”国家税务总局总经济师饶立新介绍。

　　这一年，建成全国一致的电子发票服务渠道。上一年12月1日在试点区域成功推出全面数字化的电子发票，24小时在线免费为交税人供给发票开具、交给、查验等服务，完结发票全范畴、全环节、全要素电子化，大幅降度易本钱，为推动税收征管数字化转型甚至撬动经济社会数字化转型供给有利条件。

　　经济协作与展开安排（OECD）税收政策与处理中心有关负责人表明，我国深化税收征管数字化晋级和智能化改造为各国供给了有利学习。一年来，税务部分细化了金税四期建造的战略方针，拟定了有力有用的保证办法，为推动税收征管方法、征管流程和征管效能的优化晋级奠定了坚实根底。

　　（二）推动税务系统安排系统优化高效。编制税务总局权责清单，在国务院各部分中第一批报送中心编委审阅赞同并由中心编办印发施行。结合金税四期建造，展开优化税务岗责系统专题研究，打造与金税四期相习惯的新式税务岗责系统。加速执行税务干部学院革新，完结税务干部学院深化革新“1＋2”计划，同步印发“三定”规矩。执行安排编制法定化准则，完善各级税务局“三定”规矩作业，努力完结安排运转优化高效、人员处理科学有用。

　　（一）加速推动才智税务建造。深化执行《定见》，精心策划才智税务蓝图，全面完结金税四期顶层规划，深化税收征处理念、事务、技能、岗责革新，推动征管方法从“收税”到“报税”再到“算税”、征管流程从“上机”到“上网”再到“上云”、征管效能从“经历管税”到“以票控税”再到“以数治税”改变，税收征管数字化晋级和智能化改造有力推动，数字法治、才智法治建造获得显着成效。

　　（二）稳步推动发票电子化革新。建成全国一致的电子发票服务渠道，成功推出全面数字化电子发票，大幅降度易本钱，为经济社会数字化转型发挥重要撬动效果。以推动发票电子化为要害，活跃构建“一户式”处理机制，有力进步了税收处理的信息化法治化水平。

　　2021年是执行中办、国办印发《关于进一步深化税收征管革新的定见》（以下简称“《定见》”）的第一年，也是金税四期工程建造的敞开之年。全国税务作业会议指出，2021年税务部分既安身当时又着眼久远，既科学安置又狠抓执行，全面并提早圆满完结了当年各项革新使命，夯实了下步革新根底。

　　《定见》是党中心、国务院关于“十四五”时期税收征管革新的重要准则安排，也是税务部分敞开“十四五”时期税收现代化新征途的动员令。《定见》发布以来，税务总局敏捷构建执行作业机制，并挑选部分区域作为试点，31个省级党委政府悉数出台施行计划，深化推动《定见》执行落地落细。

　　北京国家管帐学院教授李旭红表明，2021年，全国税务系统仔细贯彻执行《定见》，在推动准确法律、精密服务、精准监管、精诚共治方面均获得打破性开展，特别是经过施行全方位的数字化税收征管革新，有用推动了减税降费精准落地，大幅进步了办税缴费便当度，税收营商环境继续优化，交税人缴费人满意度继续进步。

　　经济协作与展开安排（OECD）税收政策与处理中心有关负责人表明，我国深化税收征管数字化晋级和智能化改造为各国供给了有利学习。一年来，税务部分全面完结了金税四期建造的顶层规划，并拟定了有力有用的保证办法，为推动税收征管方法、征管流程和征管效能的优化晋级奠定了坚实根底。

　　一年来，咱们在加速深化税收征管革新进程中放飞兴税愿望。不驰于幻想，不骛于虚声，深耕细作《关于进一步深化税收征管革新的定见》执行，推出68项高含金量行动，准确法律、精密服务、精准监管、精诚共治迈出坚实脚步；科学掌握税收征管方法从“收税”到“报税”再到“算税”的展开趋势，精心策划才智税务蓝图，构成了金税四期建造全方位顶层规划；全国一致的电子发票服务渠道平稳上线，税收征管数字化晋级和智能化改造获得标志性打破。

　　——愈加重视立异引领展开，奋力敞开税收征管革新的新篇章。抓好《关于进一步深化税收征管革新的定见》的贯彻执行，活跃获得31个省级党委政府支撑悉数出台施行计划，联合多部分推动税收共治，36个省局和6个特派办悉数制发作业计划和使命分工。对标一流策划推动金税四期建造，明晰了总体方针、中心使命、推动战略和施行进程，全面完结才智税务顶层规划，着力推动税收征管方法从“收税”到“报税”再到“算税”晋级，税收征管流程从“上机”到“上网”再到“上云”改变，税收征管效能从“经历管税”到“以票控税”再到“以数治税”进步。

　　王军表明，数字经济正在成为重组全球要素资源、重塑全球经济结构的要害力气，数字技能在国家处理中得到越来越多的重用和使用。我国政府高度重视数字化展开，于上一年定并于本年3月正式出台《关于进一步深化税收征管革新的定见》，绘就了数字化布景下才智税务建造的宏伟蓝图。我国税务部分按此要求，学习经济协作与展开安排（OECD）举行税收征管论坛（FTA）发布的《税收征管3.0》中先进理念，提出建造“金税四期”的想象，敞开了依托“金税四期”推动税收征管数字化之路，正环绕构建才智税务这一方针，着力推动“两化、三端、四交融”。

　　王军指出，“两化”是指构建才智税务，有赖于推动数字化晋级和智能化改造。我国税务部分将以正在推动的数字化电子发票革新为打破口，推动各类事务规范化、数据化，并依据大数据、云核算、人工智能、区块链等新一代信息技能，对完结数字化晋级后的税费征管信息，像串珍珠相同主动活络组合，经过其反映现状、提醒问题、猜测未来，更好地服务交税人缴费人，更好地防备化解征管危险，更好地服务国家处理。“三端”是指才智税务建成后，将构成以交税人端、税务人端和决议计划人端为主体的智能使用渠道系统。在交税人端，经过打造“一户式”和“一人式”税务数字账户，完结每一户法人和每一个自然人税费信息的智能归集和智敏监控。在税务人端，经过打造“一局式”和“一员式”使用渠道，完结总局、省局、市局、县局、分局五级税务机关和60多万税务作业人员信息，可别离按每一个单位和每一名职工进行智能归集和智效处理。在决议计划人端，经过打造“一览式”使用渠道，为处理指挥供给一览可知的信息，促进进步才智决议计划的才能和水平。“四交融”是指才智税务建成后，将完结从“算量、算法、算力”到“技能功用、准则效能、安排机能”，从“税务、财政、事务”到“治税、治队、处理”的一体化深度交融，然后促进税收大数据使用、税收征管效能、税务部分服务交税人缴费人和服务国家处理现代化的才能和水平得到大幅进步和跨过晋级。

　　11、深化亚太税收协作 共绘数字展开蓝图——王军局长在第50届SGATAR年会上的讲话

　　当本年代，数字经济展开之快、辐射之广、影响之深史无前例，正在成为重组全球要素资源、重塑全球经济结构的要害力气，数字技能在国家处理中得到越来越多的重用和使用。这次会议以“税收征管数字化的未来与应战”为主题，可以说是恰逢当时、十分必要。我国政府高度重视数字化展开，于上一年定并于本年3月正式出台《关于进一步深化税收征管革新的定见》，绘就了数字化布景下才智税务建造的宏伟蓝图。按此要求，学习经济协作与展开安排（OECD）举行税收征管论坛（FTA）发布的《税收征管3.0》中先进理念，咱们提出建造“金税四期”的想象，敞开了依托“金四”推动税收征管数字化之路。借此机会，我与咱们共享一下我国在这方面的实践和愿景规划。归纳起来讲，便是环绕构建才智税务这一方针，着力推动“两化、三端、四交融”。

　　所谓“两化”，便是指构建才智税务，有赖于推动数字化晋级和智能化改造。在数字化晋级方面，咱们以正在推动的数字化电子发票革新为打破口，将各类事务规范化、数据化，让全量税费数据可以依据使用需求，多维度当令化地完结可归集、可比较、可衔接、可聚合。在智能化改造方面，咱们将依据大数据、云核算、人工智能、区块链等新一代信息技能，对完结数字化晋级后的税费征管信息，像串珍珠相同主动活络组合，并经过其反映现状、提醒问题、猜测未来，更好地服务交税人缴费人，更好地防备化解征管危险，更好地服务国家处理。我国流传着“下治疗已病、中治疗欲病、上治疗未病”的理念。意思简而言之便是最才智的医师总能在病况未萌生前就能及时发现并采纳有用预防办法。咱们推动数字化晋级和智能化改造，也是要不只能及时发现已有的税收征管危险，还能提早提醒出税收征管中的预兆性、倾向性问题；不只能及时满意交税人缴费人提出来的需求，还能精准剖析和满意交税人缴费人潜在的需求。

　　所谓“三端”，便是指才智税务建成后，将构成以交税人端、税务人端和决议计划人端为主体的智能使用渠道系统。“金四”将依据大局视角建造云网交融、绿色低碳、安全可控的智能化综合性数字信息根底设施，建成掩盖税收征管悉数环节、悉数流程、悉数主体的一体化使用渠道，全方位会聚各类表里部规范化数据，然后完结税收作业的提质增效。

　　在交税人端，经过打造“一户式”和“一人式”税务数字账户，完结每一户法人和每一个自然人税费信息的智能归集和智敏监控。比方，企业产生买卖开具了发票，相应的发票信息一起进入买卖两边的内部系统及“金四”系统，咱们以此为根底将各种信息以交税人缴费人为单位进行“一户式”实时归集和剖析，既可感知危险并主动预警，还可深度掌握交税人缴费人的服务需求，及时供给个性化服务。

　　在税务人端，经过打造“一局式”和“一员式”使用渠道，完结总局、省局、市局、县局、分局五级税务机关和60多万税务作业人员信息，可别离按每一个单位和每一名职工进行智能归集和智效处理，智能推送作业使命，然后大幅进步内部处理效能。

　　在决议计划人端，经过打造“一览式”使用渠道，完结对征纳两边、表里部分数据，可按权限在不同层级税务机关处理者的使用系统中进行智能归集和展示，为处理指挥供给一览可知的信息，促进进步才智决议计划的才能和水平。

　　所谓“四交融”，便是指才智税务建成后，将完结从“算量、算法、算力”到“技能功用、准则效能、安排机能”，从“税务、财政、事务”到“治税、治队、处理”的一体化深度交融。

　　一是完结算量、算法、算力的“三算”一体化深度交融。这是从数字化征管信息系统建造视点来考量的。才智税务以规划大、类型多、颗粒度细的税收大数据为算量，学习学习世界先进经历，力求发明先进的算法规范，继续加强算力建造，然后构建一个集超级算量、智能算法、强壮算力为一体的“才智人”，经过方方面面数据的捕获和充沛活动，及时感知法律、服务、监管各个范畴的事务需求并活络地主动作出反响。对此，咱们已在个人所得税汇算清缴中进行了成功测验，效果十分显着。

　　二是完结技能功用、准则效能、安排机能的“三能”一体化深度交融。这是从数字化征管内部运转方法视点来考量的。才智税务经过发挥现代信息技能和税收大数据的驱动效果，不只可以完结准则规范、事务流程等方面的交融晋级和优化重构，并且可以推动税务安排系统的横向集约化、纵向扁平化，使税务部分的安排功能区分愈加明晰明晰、岗责设置愈加科学精准、人员装备愈加合理高效，然后更好地习惯现代化税收征管和服务作业的需求。比方，咱们将着力构建“危险该发现没发现有人管、发现后没及时推送有人管、推送后没及时处置有人管、处置后没及时改善有人管”的闭环机制，完结税收危险处理的前后台、各环节、全链条、上下级有机咬合和智能防控。

　　三是完结税务、财政、事务的“三务”一体化深度交融。这是从数字化征管服务交税人缴费人的视点来考量的。才智税务将征纳两边的“接触点”由曩昔的“有税”后才相关、现在的“涉税”即相关，展开到下步“未税”时就相关，使税收规矩、算法、数据直接融入交税人运营事务中，伴跟着每一次买卖活动主动核算交税金额，然后大幅下降税收遵照本钱，进步税收征管功率。一起，还将促进企业财政部分和事务运营部分据此强化统筹处理、优化展开规划，使企业的财政和税务从过后反映运营成果的“后视镜”，变成事前服务运营决议计划的“望远镜”。

　　四是完结治税、治队、处理的“三治”一体化深度交融。这是从数字化征管服务国家处理现代化视点来考量的。才智税务在深化推动准确法律、精密服务、精准监管、精诚共治的根底上，将内控监督规矩、查核考评规范进入事务流程、融入岗责系统、嵌入信息系统，完结进程可控、成果可评、违纪可查、职责可追的主动化联动监控，大幅增强带队治税的税收处理效能。一起，还将经过数字化电子发票革新，撬动经济社会数字化转型，经过深化税收大数据剖析，为宏观经济和社会处理供给更多更及时的决议计划参阅，更好服务国家处理现代化。